保函格式大致分為三種：一般保證、連帶責(zé)任保證以及獨(dú)立保函。

        先說(shuō)前兩種，我國(guó) 《擔(dān)保法》規(guī)定保證的責(zé)任方式分為一般保證和連帶責(zé)任保證。

     我國(guó) 《擔(dān)保法》第17條對(duì)一般保證作了明確規(guī)定：“當(dāng)事人在保證合同中約定，債務(wù)人不能履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任，為一般保證。”第18條對(duì)連帶責(zé)任保證也作了明確規(guī)定：“當(dāng)事人在保證合同中約定保證人與債務(wù)人對(duì)債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任的，為連帶責(zé)任保證。”二者的區(qū)別在于：一般保證的的保證人享有先訴抗辯權(quán)，即保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或者仲裁，并就債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)之前，有權(quán)拒絕向債權(quán)人承擔(dān)保證責(zé)任。因此，在一般保證法律關(guān)系中，債權(quán)人應(yīng)當(dāng)首先請(qǐng)求債務(wù)人履行債務(wù)或賠償損失，只有在債務(wù)人確實(shí)不能履行時(shí)，債權(quán)人才能請(qǐng)求保證人履行債務(wù)或承擔(dān)賠償責(zé)任。

      當(dāng)然，各國(guó)立法都對(duì)保證人先訴抗辯權(quán)的行使進(jìn)行了一定的限制。故主債務(wù)人是債務(wù)履行的第一順序人，應(yīng)首先向債權(quán)人履行債務(wù)，保證人只是債務(wù)履行的第二順序人，他只在主債務(wù)人不能履行或者不能完全履行時(shí)，對(duì)債務(wù)履行負(fù)補(bǔ)充責(zé)任；連帶責(zé)任保函的保證人沒(méi)有先訴抗辯權(quán)，只要債務(wù)人在債務(wù)清償期屆滿時(shí)不履行債務(wù)，債權(quán)人即可以要求債務(wù)人清償，也可以要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任，而不能債務(wù)人是否實(shí)際有清償債務(wù)的能力，保證人不能以先請(qǐng)求債務(wù)人履行債務(wù)為由而拒絕履行保證義務(wù)。因此債務(wù)人和保證人對(duì)債權(quán)人履行沒(méi)有先后順序和主次之分，而是承擔(dān)連帶責(zé)任。

     由此可見(jiàn)，一般保證由于賦予保證人先訴抗辯權(quán)而加強(qiáng)了對(duì)保證人的保護(hù)，但是卻不利于債權(quán)人利益的保護(hù)，因?yàn)樵趥鶆?wù)人故意拖延或估計(jì)躲避債務(wù)等情況下，債權(quán)人既不能從債務(wù)人處獲得清償，也不能從保證人處獲得清償。因此，各國(guó)法律在對(duì)保證人和債權(quán)人利益進(jìn)行平衡時(shí)，都對(duì)保證人的先訴抗辯權(quán)進(jìn)行一定程序的限制，例如，我國(guó)《擔(dān)保法》第17天規(guī)定：“有下列情形之一的，保證人不得行使前款規(guī)定的權(quán)利（即先訴抗辯權(quán)——筆者注）：(1)債務(wù)人住所變更，致使債權(quán)人要求其履行債務(wù)發(fā)生重大困難的;(2)人民法院受理債務(wù)人破產(chǎn)案件，中止執(zhí)行程序的;(3)保證人以書面形式放棄前款規(guī)定的權(quán)利的�！边@雖然在一定程度上保護(hù)了債權(quán)人的利益，但是一般保證對(duì)債權(quán)實(shí)現(xiàn)的擔(dān)保力度仍顯不夠，隨著債權(quán)人商業(yè)談判實(shí)力的增強(qiáng)，在實(shí)踐中，債權(quán)人對(duì)一般保證越來(lái)越表示出不滿，他們往往要求用保證合同的形式約定排除法定的一般保證，而是規(guī)定保證人與債權(quán)人承擔(dān)連帶責(zé)任，以便加強(qiáng)保證對(duì)債權(quán)實(shí)現(xiàn)的擔(dān)保力度。這樣，連帶責(zé)任保證制度就應(yīng)運(yùn)而生。

      因此，法律在實(shí)踐面前表現(xiàn)出來(lái)某種無(wú)奈。今天法律不得不將自己的立場(chǎng)完全轉(zhuǎn)化過(guò)來(lái)，例如，我國(guó)《擔(dān)保法》第19條規(guī)定：“當(dāng)事人對(duì)保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確時(shí)，按照連帶責(zé)任保證承擔(dān)保證責(zé)任�！痹摋l規(guī)定意味著：(1)某項(xiàng)保函究竟是一般保證還是連帶責(zé)任保證，這取決于當(dāng)事人之間的約定。這表明立法者并不像過(guò)去那樣傾向于保護(hù)保證人而置債權(quán)人利益于不顧，而是根據(jù)意思自治原則，讓當(dāng)事人自己去決定其利益取向，這不僅符合現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基本原則，也完全符合當(dāng)代司法自治的精神;(2)當(dāng)某一保函對(duì)究竟是一般保證還是連帶責(zé)任保證沒(méi)有約定或者約定不明時(shí)，立法者推定其為連點(diǎn)責(zé)任保證。這表明立法在一定程序上更傾向于強(qiáng)化保函的擔(dān)保功能以保護(hù)債權(quán)人的利益，這更符合擔(dān)保支付的本來(lái)意圖。

      而隨著越來(lái)越多的中國(guó)企業(yè)走出國(guó)門，加快與世界經(jīng)濟(jì)的協(xié)作，獨(dú)立保函作為依據(jù)國(guó)際商會(huì)《見(jiàn)索即付獨(dú)立保函統(tǒng)一規(guī)則》（URDG458）、《聯(lián)合國(guó)獨(dú)立擔(dān)保與備用信用證公約》（我國(guó)尚未批準(zhǔn)) 以及國(guó)際商會(huì)《國(guó)際備用信用證慣例》的規(guī)定而出臺(tái)的保函格式越來(lái)越受到業(yè)主的信賴，獨(dú)立保函是指由銀行、保險(xiǎn)公司或其他組織、個(gè)人以書面形式出具的，表示只要憑索款聲明或符合保函文件規(guī)定，即可從擔(dān)保提供者處獲得付款的保證、擔(dān)�；蚱渌�付款承諾。

     與傳統(tǒng)的從屬性保函不同，獨(dú)立性保函雖是依據(jù)基礎(chǔ)合同開(kāi)立，但一經(jīng)開(kāi)出，便具有獨(dú)立的效力，保函項(xiàng)下的賠付只取決于保函本身，而與保函之外的基礎(chǔ)合同無(wú)關(guān)，保證人收到受益人的索賠要求后應(yīng)立即賠付保函項(xiàng)下金額。

     另外需要說(shuō)明的是，雖然最高人民法院出臺(tái)了《關(guān)于審理獨(dú)立保函糾紛案件若干問(wèn)題的規(guī)定》（點(diǎn)擊查看），但是，鑒于當(dāng)前商業(yè)貿(mào)易關(guān)系的復(fù)雜性，在涉及重大民商事糾紛時(shí)涉外和非涉外因素往往難于區(qū)別。而且，對(duì)于涉外因素的審查是基于保函法律關(guān)系本身，還是依據(jù)基礎(chǔ)合同、擔(dān)保關(guān)系綜合認(rèn)定是否“涉外”，尚存在較大爭(zhēng)議。

     簡(jiǎn)單辨認(rèn)獨(dú)立保函：“一般無(wú)條件”、“見(jiàn)索即付”、“不依附合同生效”、“保函是獨(dú)立的”或“本函適用《國(guó)際商會(huì)見(jiàn)索即付保函統(tǒng)一規(guī)則》”等字樣的，基本可以確定本保函格式為獨(dú)立保函。

      綜上所述，一般保證、連帶責(zé)任保證以及獨(dú)立保函，可以通俗解釋為： 

     ①業(yè)主拿著一般保證保函找保證人（銀行等機(jī)構(gòu)）索賠，保證人有權(quán)要求業(yè)主先找申請(qǐng)人索賠，只有申請(qǐng)人履行不了賠償或者不能完全履行賠償?shù)那闆r下，保證人才賠償。

     ②業(yè)主拿著連帶責(zé)任保證保函找保證人（銀行等機(jī)構(gòu)）索賠，保證人無(wú)權(quán)要求業(yè)主先找申請(qǐng)人索賠，業(yè)主可同時(shí)起訴申請(qǐng)人和保證人履行賠償責(zé)任。后期保證人再就賠償責(zé)任和保函申請(qǐng)人協(xié)商、仲裁或者通過(guò)法院審理來(lái)向被保證人（保函申請(qǐng)人）追償。

     ③業(yè)主拿著獨(dú)立保函找保證人（銀行等機(jī)構(gòu)）索賠，保證人見(jiàn)到保函就需要安排賠償，后期保證人再就賠償責(zé)任和保函申請(qǐng)人協(xié)商、仲裁或者通過(guò)法院審理向被保證人（保函申請(qǐng)人）追償。

     那么就國(guó)內(nèi)擔(dān)保行業(yè)現(xiàn)狀而言，銀行大多是與擔(dān)保公司合作，其實(shí)銀行是不需要承擔(dān)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的，如果業(yè)主索賠情況，即使賠償了也不是賠償銀行的錢，而是扣除擔(dān)保公司在銀行的存款額度（打個(gè)比方，擔(dān)保公司從事?lián)�保業(yè)務(wù)與銀行合作，存銀行一個(gè)億，銀行可以給擔(dān)保公司5-10億的授信額度），但就算這樣，銀行還是不希望出現(xiàn)索賠情況，因?yàn)殂y行追求的是合規(guī)性，如果出現(xiàn)索賠，那么就是銀行風(fēng)控的失職，最終很可能影響到審批銀行行長(zhǎng)的前途。

     所以不論銀行風(fēng)控還是擔(dān)保公司風(fēng)控，對(duì)于保函格式的重視程度一直是放在第一位的，一般格保證最容易通過(guò)，連帶責(zé)任保證次之，獨(dú)立保函最嚴(yán)格，辦理?xiàng)l件以及收費(fèi)也會(huì)相應(yīng)提高。